НДС с авансов

Comments

• А что за проводка
  Дт. 62.02 Кт 60.02?
• Цитата: Что то не могу разобраться никак (((((Оплачен аванс Д 60.02 К 51получен с\ф от поставщика принят НДСзатем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?

  
  
  А почему зачет аванса 62.02 - 60.02, а не 60.01 - 60.02?
• Цитата: Что то не могу разобраться никак (((((Оплачен аванс Д 60.02 К 51получен с\ф от поставщика принят НДСзатем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?

  
  Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?
  Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?
  
  
  
• Цитата: Цитата: Что то не могу разобраться никак (((((Оплачен аванс Д 60.02 К 51получен с\ф от поставщика принят НДСзатем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?А почему зачет аванса 62.02 - 60.02, а не 60.01 - 60.02?

  
  
  контрагент и продавец и покупатель одновременно
• Цитата: Что то не могу разобраться никак (((((Оплачен аванс Д 60.02 К 51получен с\ф от поставщика принят НДСзатем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\фа по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?

  
  
  По полученной счет-фактуре вы ставите НДС к вычету (ну а ранее поставленный к вычету НДС с аванса восстанавливаете).
• Цитата: Цитата: Что то не могу разобраться никак (((((Оплачен аванс Д 60.02 К 51получен с\ф от поставщика принят НДСзатем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?

  
  
  вы правы и продавец и покупатель одновременно
• Цитата: Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?

  
  
  даже если так, то в обоих случая контрагент - дебитор. Каккая может быть корректировка долга? Счет 62.02 он кредитовый , на нем отражаются авансы полученные. Как в дебет 62 счета может что-то попасть помимо 90 счета?
• Цитата: Цитата: Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?даже если так, то в обоих случая контрагент - дебитор. Каккая может быть корректировка долга? Счет 62.02 он кредитовый , на нем отражаются авансы полученные. Как в дебет 62 счета может что-то попасть помимо 90 счета?

  
  
  
  ну а как же стандартная проводка по зачету аванса
  Д 62.02 К 62.01
  
  тут все по той же схеме только вместо 62.01 имеем 60.02
  итого у нас было Д 60.02 аванс выданный поставщику и К 62.02 аванс полученный от покупателя
  т.е. мы им заплатили за котлеты они нам за мух сделка не состоялась и мы эти суммы зачитываем
  Д 62.02 К 60.02 тут то все опнятно а вот по поводу НДС пока не понимаю
• Цитата: ну а как же стандартная проводка по зачету авансаД 62.02 К 62.01тут все по той же схеме только вместо 62.01 имеем 60.02итого у нас было Д 60.02 аванс выданный поставщику и К 62.02 аванс полученный от покупателят.е. мы им заплатили за котлеты они нам за мух сделка не состоялась и мы эти суммы зачитываемД 62.02 К 60.02 тут то все опнятно а вот по поводу НДС пока не понимаю

  
  
  НДС учитывается как обычно: отдельно при продаже, отдельно при покупке (к взаимозачету НДС не относится, это всего лишь способ погашения обязательств).
• 1. Получили аванс Дт 51 Кт 62,02 118
  2. Начислили ндс Дт 76АВ Кт 68,02 18
  3. Перечислили аванс Дт 60,02 Кт 51
  4. Зачли НДС Дт 68,02 Кт 76 ВА 18
  5. Расторгли договоры, провели зачет Дт 62,02 Кт 60,02 118
  6. НДС начислили к уплате по выданному авансу Дт 76ВА Кт 68,02 18
  7. Взяли к вычету НДС по возвращенному авансу Дт 68,02 Кт 76АВ 18
  
• Нет, ну подождите пока со счетами:
  Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.
  Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.
  Где основание для зачета?
• Цитата: Нет, ну подождите пока со счетами:Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.Где основание для зачета?

  
  
  они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили
• Цитата: Цитата: Нет, ну подождите пока со счетами:Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.Где основание для зачета?они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили

  
  Ну да. И я о том же.
  И еще свой товар им отгружали - так?
  Или у меня какое-то звено из цепочки выпадает?
• Цитата: Цитата: Нет, ну подождите пока со счетами:Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.Где основание для зачета?они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили

  
  
  да деньги и туда и туда перечислены а поставок не было и не будет ... так уж вышло
  
  вот и зачитываем
  с НДС разобралась просто что то запуталась по проводкам все прояснилось СПАСИБО
• Цитата: Цитата: Цитата: Нет, ну подождите пока со счетами:Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.Где основание для зачета?они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получилиНу да. И я о том же.И еще свой товар им отгружали - так?Или у меня какое-то звено из цепочки выпадает?

  
  
  нет товары не отгружались не они нам не мы им просто перечислили друг другу авансы и передумали
• Цитата: Цитата: Цитата: Нет, ну подождите пока со счетами:Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.Где основание для зачета?они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получилиНу да. И я о том же.И еще свой товар им отгружали - так?Или у меня какое-то звено из цепочки выпадает?

  
  
  Да я и сама уже запуталась, правила свое сообщение)))
  Фирма Автора получила аванс и не поставила покупателю товар - кредиторка
  Фирма автора заплатила аванс, а им ничего не поставили - дебиторка
• Поня-ятно... Ну, самое главное, что автор нашла решение своей проблемы!
• Цитата: нет товары не отгружались не они нам не мы им просто перечислили друг другу авансы и передумали

  
  
  Это еще раз говорит о том, что надо сразу полностью описывать ситуацию в вопросе. Тогда не будет путаницы и непонимания.